烟草在线南昌消息　　自2014年下半年以来，江西南昌市烟草公司红谷滩直营店，积极探索营业员、收营员、保管员“三员”相互制约机制的建立，创新廉政风险防控工作，进一步严格相互监督，把内控落实到日常具体工作当中。　

　　一是“三张单子”把住销售管理关。为加强销售环节风险点管控，采取营业员填写卷烟销售小票后，交由收银员审核打印白、红、黄三色单据；白单由顾客交至柜台营业员领取卷烟，红单交给收银员做账，黄单交由仓库保管员管理，形成营业员、收营员、保管员“三员”相互监督、强化自律的机制，避免从中谋取私利违规行为的发生。

　　二是流程履行把住现金管理关。为严禁收银员隐瞒现金收入，据为己有或挪作他用，在落实“日清日结”制度的同时，积极采取“三员”相互监督机制。其中，收银员每天统计卷烟销售数量和金额，打印出日销售报表，交由营业员核对实际销售数量和金额，仓库管理员作最后的审核，并进行痕迹化登记。

　　三是“三个本子”把住仓库管理关。分别建立卷烟到货登记本、卷烟入库本、卷烟出库本“三个本子”，落实帐物相符管理要求，提高仓库系统管理水平；收银员、仓库管理员、营业员分工负责，对卷烟在到货、入库、出库进行详细登记，并进行交叉核实。既有责任分工，又进行相互监督。