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为加强企业往来账款管理，理清往来账款账龄。近日，江西省新余市局积极部署，对账面现有往来款项进行仔细排查和清理，全面形成常态化管理。
一是成立往来款清理工作小组。制定详细的工作实施方案和计划，认真开展对应收账款、应付账款、备用金等往来款项的清查清理工作，制定往来款项清理制度，对账面往来款项进行分析和评价，查明形成原因、挂账时间、风险程度等，加大往来款项的清理回收力度。
二是明确清退工作时限。对于按合同约定已到付款期限并按流程应当予以支付的往来款项，确保在规定时间内结清往来账目，因故不能在合同规定时限内处理的往来账款，要求提交书面报告并说明推迟处理原因，确保往来款核算真实、准确及完整，进一步加强往来款项的闭环管理。
三是建立往来账款管理制度。定期开展往来款项清理工作，规范往来款项管理办法，查明形成原因、挂账时间、风险程度等，理清往来款项的来龙去脉，确保往来款核算真实、准确、完整。形成考核机制，将其纳入财务工作手册，提高资金的安全性和使用效率，有效规避财务风险。
