烟草在线专稿　　稽核会计的工作职责，用一个直白的词来形容就是把关，保护企业财务数据准确的最后一道屏障，其责任不言而喻。由于精通计算机操作，红云红河集团乌兰浩特卷烟厂李世明长期担任企业财务软件管理员。从2006年用友NC管理软件应用后的基础数据维护，到2008年成本电算化实施，每次财务管理升级换代背后都有李世明艰辛付出身影。这种执着付出，历练了他过硬、全面的业务技能和严谨细致的工作习惯。2012年8月，正是李世明习惯性的“把关”，使得的ERP顺利上线有惊无险。

　　2012年5月至8月，集团在乌兰浩特卷烟厂推广应用ERP系统。实施ERP前要做大量而细致的准备工作，这些准备工作质量决定着ERP实施成败。面对时间紧和数据准确性要求高的困难，李世明主动承担起基础数据准备工作，同时负责财务系统各模块推进小组业务指导工作。凭借着对软件操作和业务知识的熟稔，李世明将大量数据从原有软件中导出整理到电子表格中，通过数据排序、筛选和编写公式等操作对数据进行整理和一致性检查，工作效率大幅提高。由于新旧软件差异大，导致科目、供应商、客户等不能一一对应，他就逐个制作对照表进行核对，不仅保证了准确性，还留下痕迹便于以后查看。对科目不同的同一供应商的往来核算整理需要追溯调整期初、本期发生和期末数据，他通过列出数据，渐进分析和做表调整等操作攻克了影响进度的难关。

　　8月27日，经过十多天不懈努力，李世明所在模块小组完成了除固定资产和费用外所有项目基础数据准备工作。当固定资产小组卡片导入完成后，财务系统上线前基础数据准备工作全部完成，大家终于松了一口气。

　　“不经过亲自验证，总是有点不放心”。胜利曙光在望之际，李世明提意模拟计算一下固定资产折旧金额。结果令人大吃一惊：出现了一千多万负值！此时，距离ERP正式上线只剩5天。

　　“这是绝对不允许的！”李世明主动帮助查找原因。经过两天核实，确定是新软件数据错误。接下来3天，李世明和固定资产小组成员每天工作到晚上10点多。他们重新整理出导入的3000多项数据和之前资料逐一对比，确认资料提供无误。错误究竟在哪？带着疑问和实施顾问老师反复讨论和多次试验均未查出原因。距离软件上线只有1天了。正当小组成员陷入焦急中时，李世明提出先在软件之外通过编写公式来模拟计算折旧，再和软件模拟结果对比。果然，因新旧软件不同造成的30多个折旧额异常项找到了，此时已是8月30日晚11点多。31日凌晨1点多，经过重新输入数据模拟计算直至准确无误后，他和同事才放心回家。9月1日凌晨零点，在集团领导见证下，我厂ERP系统启动后顺利上线。

　　“我为别人把关，但没人给我把关”，这是李世明对自己职责的清醒认识。多年来，正是这份责任坚守，让李世明养成了严谨细致的工作习惯，也培养了他一专多能的业务素质。