烟草商业在开展质量管理体系转版升级，质量管理体系建设一般都要做好内审，内审如何开展，初学者觉得十分复杂，笔者结合多年工作实践，提供一个思路，供大家参考。

一、发扬撸起袖子加油干的干事精神

烟草商业企业在2010年左右，开展过质量管理体系建设工作，开展过内审。那时，我担任质量管理体系、职业健康管理体系领导小组办公室主任。开展内审前2周内，我们管理员们都很兴奋。我清晰地记得，现在市公司领导，当时还是部门负责人，兼任管理员，我们常聚在一起讨论内审刚要，草拟内审纲要，提问、检查内容清单，大家对内审充满期待，充满自信，想通过内审提高内审能力，掌握其他部门工作精髓，提高自己对各项工作掌握水平。大家都有股干事的精气神，有股对企业负责的精神，对企业负责，就是对自己负责，帮助企业找短板，帮助企业向现代商业企业转换。大家心往一处想，劲往一处使，局党组总结我们是5+2，白+黑工作，经过短时间奋斗，为企业后面开展的标准体系建设留下宝贵资料。

我们现在有完善的标准体系，质量管理体系只是标准体系基础，只要按照标准体系办事，就不会出偏差、不会不规范。

二、深读标准文件，采用精实细开展内审

内部审核采取正面取证、逆向追踪的方式，通过面谈、查证相关文件和记录、现场观察、抽样实测和座谈等方法收集体系发布实施以来的可证实的信息，对照审核准则对管理体系进行综合评价。总之，是找问题，看不足，帮改进。我体会在内审中要落实“精、实、细”，认真做好内审工作。

精：就是要对照标准手册，看一看，掌握这个部门工作精髓。

比如：我们内审专卖管理监督办公室，我们要看看这个部门的工作标准、管理标准、技术标准。它的部门工作标准含有工作职责、安全职责，职能分解含有行政许可、市场监管、案件查处，它为了完成这3项部门工作职责，它分了那几个岗位，它每个岗位应该走那些流程，要实现的目标。它为实现这些目标，肯定要查它的资源是否满足。资源含有人、财、物。就是人员分配是否分配合理，是否每个岗位都有标准覆盖，人员安排是否有缺项。财务资金是否有保证，具体查证办案资金、奖励资金是否使用合适，有没有偏差，有没有不足，干事物品准备是否准备充足。

我查专卖办一般案件办理，他是否用到执法记录仪，执法记录仪在办案时是否用到了，是否有记录文件，记录文件存放在哪里，是否规定保留期限。如果用到了，我再抽查案件办理时的录像记录，负责人是否有指挥记录，办案人员行为是否规范。看了录像，我再看案件案装，里面记录是否与录像相符。案件处理流程是否合适，立案是否充分，立案程序是否合理，调查取证过程是否双人。证物提取清单与实际录像是否一致，是否有2个以上见证人，询问是否记载有笔录，记载表上相关人员是否签字，调查是否在规定时限完成，案件移送是否合适，行政处罚是否合理，符合规范，行政处罚是否执行，落实了，最后看专卖办工作质量，看案件是否合法、合规，证据充分，定性准确，引用法律正确，处理适当，确保行政诉讼不败。这就是质量管理体系内审的工作质量。

实：体现内审态度和过程是否实在。我们不能凭空想象，按想象给它定义，要查什么就要现场求证。

比如，我检查科技信息中心“网络与信息安全日常管理工作规范”里面主机系统安全管理，我们要看网络硬件管理员是否有对主机设备安装与配置操作资料，安装调式、检查验收、获取技术信息，记录信息是否保存，记录安装调试路径，保存技术资料存放位置，存在期限是否合规，是否遵循管理流程，是否有主任批准签字，是否有变动，拆卸，维修服务器是否有人对外来维修人员进行监控，是否检查、核对维修后服务器完整性。

细：这是内审细致程度。对一个部门、一个岗位内审，我们不可能全查，需要抽取1——N个记录、文件。

比如：我们检查一名员工为保证质量，他是否掌握《员工应知应会手册》，

如：物流人员

我们先要检查行业要求，国家局对精益物流有什么新的要求，对非法人实体化运作要求，现场的6西格玛是什么含义，物流费用预算核算是什么？物流师分几个等级，相应工作职责和待遇。手否按照规定运行。

应知应会要点是什么？什么是现代物流，现代物流的主要特征。烟草商业卷烟物流费用定义，包含那几项内容，单箱物流费用计算公式，物流费用率，卷烟库存配送效率，周转次数，物流设备管理意义，烟草提出物流“7S”现场管理是管理什么？

我们物流追求最大目标是什么？即客户满意度，我们收集信息办法有哪些：如调查法、观察法、实验法。

我们送货员服务的语言是什么？是否有标准，现在中物流人员是怎么做？

我们进行内审是要帮助企业实现“六有”，即“人人有职责，事事有程序，干事有标准，过程有痕迹，绩效有考核，改进有保障。”

我们存在问题最大的是过程有痕迹，绩效有考核，要讲质量管理体系放在企业一体化服务平台里面。要把标准体系放到互联网电子政务平台上来，让我们标准运行记录，遵循有体系文件、制度规范，每个部门、每岗位目标清晰可查，主要工作有阶段总结材料，让我们过程有痕迹记录可见，让我们考核有据可查，改进有保障。